Consulenza su divisione ereditaria – chi eredita quanto?

Discendenti (figli, nipoti, pronipoti, ecc.):

i figli ereditano in parti uguali. Al posto dei figli deceduti subentrano i loro discendenti.

Stirpe dei genitori e loro discendenti:

padre e madre ereditano ciascuno per metà. La quota ereditaria di un genitore deceduto passa ai suoi discendenti.

Stirpe dei nonni e loro discendenti:

i nonni da parte di padre e da parte di madre ereditano in parti uguali. Al posto di un nonno deceduto subentrano i suoi discendenti.

Per i coniugi e le persone in unione domestica registrata, il regime matrimoniale e il diritto successorio assumono un ruolo importante. Stabiliscono infatti quali parti del patrimonio spettano al partner superstite e quali vengono destinate alla massa ereditaria.

La comunione dei beni viene siglata mediante convenzione matrimoniale precedente o successiva al matrimonio e di norma riunisce sotto beni comuni amministrati congiuntamente entrambi i patrimoni apportati nel matrimonio. Si distinguono tre categorie patrimoniali:

• Beni propri della moglie
• Beni propri del marito
• Beni comuni

Contrariamente alla partecipazione agli acquisti, i patrimoni ereditati, ricevuti in donazione e apportati vengono considerati beni comuni congiunti.

Nel caso della separazione dei beni, ognuno dei coniugi mantiene la proprietà sui valori patrimoniali apportati nel matrimonio. Ognuno dei coniugi o dei partner registrati amministra, utilizza e dispone autonomamente del proprio patrimonio e del proprio reddito.

Il coniuge superstite mantiene la propria proprietà, mentre il patrimonio del defunto costituisce la massa ereditaria a cui partecipa anche il coniuge superstite in qualità di erede.

Solo una persona dovrebbe poter decidere sulla sua successione: lei. Approfitti delle possibilità di strutturazione previste dal diritto successorio, per disporre della sua successione secondo i suoi desideri.

Il coniuge superstite e i discendenti hanno diritti minimi tutelati per legge sul patrimonio successorio del testatore. Tale quota viene definita porzione legittima. Oltre al coniuge superstite e ai discendenti, hanno diritto alla porzione legittima anche i genitori.

Le donazioni in vita a un discendente devono essere tenute in considerazione nel calcolo della quota ereditaria del beneficiario alla morte del testatore. Fa eccezione se il testatore ha espressamente esonerato gli eredi dall'obbligo di collazione.

Il patrimonio versato in vita a persone diverse rispetto ai propri discendenti è soggetto all'obbligo di collazione solo se il testatore ha disposto in tal senso. Occorre invece sempre tenere conto della porzione legittima del patrimonio successorio per gli eredi tutelati con porzione legittima (coniuge, partner registrato, discendenti e genitori). Se ciò non avvenisse, l'erede può pretendere la sua quota di legge con un'azione di riduzione ereditaria.

L'istituzione di un erede è un'altra forma di disposizione, con la quale lei, attraverso un testamento o un contratto successorio, può:

• Designare persone e/o istituzioni come eredi
• Determinare eredi sostitutivi nel caso in cui una persona prevista come erede premorta al momento della successione
• Concedere al coniuge superstite nei confronti dei discendenti comuni l'usufrutto dell'intero patrimonio successorio
• Stabilire eredi istituiti ed eredi sostituiti per cui il testatore può ripartire i valori patrimoniali in seguito a diversi decessi

Gli eredi tutelati possono essere privati della loro porzione legittima solo in casi gravi (ad es. un reato grave) oppure se vi rinunciano esplicitamente nell'abito di un contratto successorio.

Ogni erede ha per legge diritto ad avere informazioni su tutti gli attivi e i passivi del testatore. Se nel testamento il testatore nomina un esecutore testamentario, quest'ultimo ha l'obbligo di informare gli eredi sulla situazione patrimoniale del defunto. Alcuni cantoni hanno uffici di divisione o di successione che offrono supporto agli eredi in tal senso.

In base al regolamento della cassa pensioni, al decesso di una persona assicurata i diritti passano direttamente ai beneficiari. Se gli aventi diritto alla rendita sono coniugi o partner registrati superstiti oppure orfani, il caso è chiaro: a loro va la rendita per superstiti. In caso contrario, il regolamento della cassa pensioni stabilisce cosa accade al denaro. Le casse pensioni gestiscono questo aspetto in modi diversi. Presso alcune, il capitale risparmiato si estingue e va a beneficio degli altri assicurati. È possibile optare per la copertura del partner in concubinato laddove la cassa pensioni preveda tale beneficio. Di fondamentale importanza è comunicare alla cassa pensioni il nome del partner beneficiario e farsi rilasciare una conferma scritta di tale registrazione.

Se la situazione patrimoniale del defunto non è chiara, entro un mese dal decesso lei può richiedere l'avvio di un inventario pubblico. L'inventario viene stilato dalle autorità cantonali competenti e fornisce una panoramica degli attivi e dei passivi del deceduto. Se l'eredità risulta eccessivamente indebitata, oppure se non intende accettare l'eredità per altri motivi, lei ha la possibilità di rinunciarvi. La dichiarazione di rinuncia all'eredità deve essere presentata alle autorità competenti entro tre mesi dalla presa di conoscenza del decesso.