Prodotti previdenziali

FAQ

Stampa

Conto previdenza

Posso tenere più conti previdenza presso Raiffeisen? È prevista una limitazione del numero dei conti?

Sì, è possibile tenere più conti previdenza presso Raiffeisen. Non esiste una limitazione del numero di conti. Occorre tuttavia tener presente che su tutti i conti complessivamente può essere versato solo l'importo massimo consentito.
 

Posso effettuare versamenti sul conto previdenza nello stesso anno in cui lo estinguo?

Si, è consentito effettuare versamenti sul conto previdenza nello stesso anno in cui questo viene estinto. L'importo versato può essere detratto dalla successiva dichiarazione fiscale. La tassazione del pagamento del conto previdenza avviene separatamente.
 

Ho un problema finanziario temporaneo. Posso sospendere i versamenti per un anno?

Con la soluzione conto 3a presso una banca si è completamente liberi per quanto riguarda l'ammontare dell'importo annuo risparmiato fino al massimo stabilito per legge. Se in un anno si devono affrontare grossi investimenti, che comportano un temporaneo problema finanziario, si può rinunciare al versamento sul conto previdenza o ridurlo al minimo.
 

Posso tenere il mio conto previdenza oltre l'età pensionabile ordinaria?

In linea di massima, il contratto di previdenza termina al raggiungimento dell'età pensionabile ordinaria AVS. Se si esercita un'attività lucrativa oltre l'età AVS, è possibile tenere il conto previdenza ancora per un periodo massimo di 5 anni ed effettuare versamenti sul conto. L'ammontare del reddito in questo caso non ha importanza. Tale reddito deve solo provenire da una professione e come tale essere dichiarato, ma può essere inferiore alla quota esente AVS di CHF 1'400.– al mese, che vale per i lavoratori nel periodo di pensionamento.
 

Io vado in pensionamento anticipato. Devo estinguere anche il mio conto previdenza?

No. Per l'estinzione del conto previdenza vale sempre la normale età di pensionamento AVS (quindi 64 anni per le donne e 65 per gli uomini). Appena non verrà più esercitata l'attività lavorativa, non potranno più essere effettuati versamenti nel 3° pilastro. Si ha comunque la possibilità di prelevare il conto previdenza anticipatamente, non prima dei 5 anni precedenti il raggiungimento dell'età pensionabile ordinaria AVS.
 

Percepisco una rendita AI. Posso comunque effettuare versamenti sul mio cono previdenza?

I pagamenti della rendita non valgono come sostituzione del reddito da lavoro e non autorizzano quindi al versamento nel pilastro 3a. In questo caso non è importante chi paga la rendita (AI, AVS, ecc.). Se però, oltre alla rendita, si percepisce anche un reddito da un'attività lucrativa, nell'ambito di questo guadagno accessorio si possono effettuare versamenti nel pilastro 3a.
 

Posso avere un conto previdenza presso diverse banche?

Si può gestire un conto del pilastro 3a presso diverse banche. In questo caso occorre solo tener presente che su tutti i conti previdenza complessivamente non si può superare l'importo massimo consentito per legge.
 

Quanto posso versare al massimo ogni anno nel pilastro 3a?

Nel determinare l'importo massimo annuo si deve verificare se si è o meno assicurati presso una cassa pensioni.
Assicurati presso una cassa pensioni: le persone che sono associate a una cassa pensioni tramite il proprio datore di lavoro e che versano i rispettivi contributi, possono versare per il 2017 CHF 6'768.– al massimo.
Non assicurati presso una cassa pensioni: I lavoratori indipendenti o le persone che non raggiungono la soglia di entrata LPP (reddito annuo inferiore a CHF 21'150.–) possono versare il 20% del reddito da lavoro imponibile, ma al massimo CHF 33'840.– per il 2017.
 

Sono previsti costi al pagamento di un conto previdenza?

No, al pagamento di un conto previdenza non sono previste tasse. In generale i conti previdenza vengono gestiti gratuitamente presso Raiffeisen.
 

Perché c'è un termino di disdetta di 31 giorni al momento dell'estinzione del conto previdenza?

Le banche svizzere, secondo quanto stabilito dall'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA), devono soddisfare elevati requisiti di liquidità. Per le banche rilevanti per il sistema, di cui fa parte anche Raiffeisen, questi requisiti valgono già a partire dal 1.1.2016. Per questo motivo, per i conti previdenza è stato introdotto un preavviso di disdetta di 31 giorni.
 

Sono straniero e l'imposta alla fonte mi viene detratta direttamente dal salario. Posso comunque aprire un conto previdenza ed effettuare versamenti sul conto?

Sì, è possibile. Per l'entità del versamento valgono le stesse condizioni in vigore per le persone che pagano le imposte «normalmente» in Svizzera. Per poter detrarre i versamenti dalle imposte si deve contattare direttamente il competente Ufficio d'imposta alla fonte.
 

Perché conviene gestire più conti previdenza?

Al pagamento del conto previdenza è prevista un'imposta sul capitale una tantum. Questa dipende dall'entità dell’importo del pagamento. Quanto maggiore l'importo, tanto maggiore la percentuale. Per questo motivo ha senso tenere più conti ed estinguerli in modo scaglionato, affinché si possa interrompere la progressione fiscale.
 

Sono un lavoratore indipendente e ho versato troppo sul mio conto previdenza. Quali conseguenze comporta?

Se si è versato troppo sul conto previdenza, l'Ufficio contribuzioni avvisa e invia una lettera per la correzione del l'importo versato in eccedenza. Con questa lettera si può richiedere il trasferimento dell'importo citato dal conto previdenza al suo patrimonio libero.
 

Ho sentito dire che con il conto previdenza posso risparmiare due volte sulle imposte. Come funziona questo esattamente?

Effetto di risparmio sulle imposte n. 1: I versamenti sul conto previdenza possono essere detratti direttamente dal reddito imponibile, riducendo al minimo il carico fiscale.
Effetto di risparmio sulle imposte n. 2: L'avere sul conto previdenza non viene computato al patrimonio fino a quando questo è vincolato sul conto previdenza. Pertanto questo conto è esente dall'imposta sulla sostanza.
 

Percepisco un'indennità giornaliera di disoccupazione. Posso effettuare versamenti sul mio conto previdenza nonostante la disoccupazione?

Sì, le indennità giornaliere di disoccupazione consentono il versamento sul conto previdenza. Poiché nell'ambito dell'indennità giornaliera di disoccupazione si è sottoposti alla previdenza professionale obbligatoria, si può versare al massimo l'importo per gli assicurati tramite cassa pensioni.
 

Cosa accade con il mio fondo previdenziale in caso di un eventuale divorzio?

I conti previdenza 3a possono essere computati in caso di divorzio. A seconda della situazione, una parte o l'intero patrimonio previdenziale viene trasferito o ceduto al coniuge.


 

Conto di libero passaggio

Posso avere più conti di libero passaggio?

In linea di massima è possibile avere due conti di libero passaggio. In caso di uscita dalla cassa pensioni si deve richiedere una ripartizione dell'avere della cassa pensioni su due conti di libero passaggio.
 

È possibile rinviare il pagamento del conto di libero passaggio al momento del pensionamento?

Il contratto di libero passaggio termina al raggiungimento dell'età pensionabile ordinaria AVS. È tuttavia possibile rinviare il pagamento del conto di libero passaggio per 5 anni al massimo. È possibile che si applichino regolamentazioni diverse a seconda del cantone. In questo periodo il conto può essere ritirato in qualsiasi momento.
 

Ho trovato di nuovo un posto di lavoro. Devo trasferire il mio conto di libero passaggio nella cassa pensioni del mio nuovo datore di lavoro?

Sì, ai sensi della Legge sul libero passaggio ogni lavoratore è obbligato a versare tutte le prestazioni di libero passaggio nella cassa pensioni del suo datore di lavoro. È una scelta sensata; con la cassa pensioni si è meglio assicurati in caso di eventuali prestazioni a favore di invalidi o superstiti.
 

Devo indicare il mio conto di libero passaggio nella dichiarazione fiscale?

No, il conto di libero passaggio è un conto esente dall'imposta sulla sostanza. Pertanto non deve essere indicato nella dichiarazione fiscale.
 

Sono un lavoratore indipendente e non sono assicurato presso una cassa pensioni. Posso versare contributi volontari sul conto di libero passaggio presso Raiffeisen?

No, il regolamento della Fondazione Raiffeisen di libero passaggio non consente contributi volontari sul conto di libero passaggio. Sul conto di libero passaggio si possono trasferire solo fondi già vincolati del 2° pilastro, da una cassa pensioni, da un conto di libero passaggio o da una polizza di libero passaggio.
 

Sono previsti costi al pagamento del conto di libero passaggio?

In linea di massima il conto di libero passaggio viene tenuto gratuitamente.
Fa eccezione il prelievo del conto di libero passaggio per la proprietà di abitazione ad uso proprio. La legge esige la registrazione di una restrizione del diritto di alienazione nell'Ufficio del registro fondiario in caso di un prelievo anticipato di fondi della cassa pensioni. Una tale registrazione nell'Ufficio del registro fondiario è soggetta al pagamento di tasse, per cui al momento del pagamento del conto vengono addebitati una tantum CHF 150.– per le spese amministrative. Questa tassa ‘è una parte del pagamento e viene pertanto anche dichiarata.
 

Perché c'è un termino di disdetta di 31 giorni al momento dell’estinzione del conto di libero passaggio?

Le banche svizzere, secondo quanto stabilito dall'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA), devono soddisfare elevati requisiti di liquidità. Per le banche rilevanti per il sistema, di cui fa parte anche Raiffeisen, questi requisiti valgono già a partire dal 1.1.2016. Per questo motivo, per i conti di libero passaggio è stato introdotto un termino di disdetta di 31 giorni.
 

Cosa accade con il mio conto di libero passaggio in caso di un eventuale divorzio?

I fondi della previdenza professionale obbligatoria, quindi anche il conto di libero passaggio, devono essere divisi a metà in caso di divorzio. Ciò riguarda però solo quella parte che è stata risparmiata durante il matrimonio.