Pianificare la pensione

Quando si pianifica la pensione bisogna affrontare questioni relative alla rendita e al capitale di vecchiaia dei tre pilastri previdenziali. Una pianificazione completa della pensione non si limita però a questo e, oltre a una pianificazione globale del budget, va a toccare anche temi come immobili, ipoteche e forma abitativa, imposte e assicurazioni, pianificazione della vita e successione.

I costi della pianificazione della pensione sono variabili: un impiegato single che vive in un appartamento in affitto ha presumibilmente meno esigenze di consulenza rispetto a un'imprenditrice con una famiglia e un'abitazione di proprietà. L'ideale è richiedere un colloquio di consulenza personale per farsi un'idea della propria situazione futura.

Dopo il pensionamento, il reddito percepito durante lo svolgimento dell'attività lucrativa viene sostituito dalla rendita AVS (1^o pilastro) e da prestazioni della previdenza professionale (2^o pilastro) e, a seconda della situazione personale, viene integrato da fondi provenienti dalla previdenza privata e da altri valori patrimoniali.

Chi sceglie il pensionamento anticipato deve considerare una riduzione a vita delle prestazioni del 1^o e del 2^o pilastro. Per ogni anno di prelievo anticipato, la rendita AVS si riduce di quasi il 7 per cento. Nella previdenza professionale il capitale di vecchiaia accumulato è inferiore rispetto al pensionamento ordinario e, poiché la riscossione della rendita si protrae per un periodo più lungo, si applica un tasso di conversione più basso. Le conseguenze sul piano finanziario dipendono dal regolamento della rispettiva cassa pensioni. Spesso la riduzione delle prestazioni per ogni anno di prelievo anticipato oscilla tra il 5 e il 10 per cento. Inoltre, negli anni che precedono l'età ordinaria di pensionamento viene meno il reddito da attività lucrativa. La sostenibilità finanziaria del pensionamento anticipato dipende quindi in larga misura dalle riserve finanziarie personali. Sono sufficienti per compensare la perdita anticipata del reddito da attività lucrativa e la riduzione delle prestazioni? O magari è possibile ridurre le spese in età avanzata? Per valutare questi aspetti si consiglia di pianificare attentamente il budget.

Sì. Se lasciato sul conto, il patrimonio previdenziale perde sempre più potere d'acquisto a causa dell'inflazione e dei tassi d'interesse bassi. Conviene ripartire il denaro e investire i beni patrimoniali che non saranno necessari per coprire i costi correnti nei primi 10 anni circa dopo il pensionamento. L'importante è adeguare la strategia d'investimento al proprio contesto finanziario e alla propensione al rischio personale.

Con il pensionamento il reddito diminuisce in genere del 30-40 per cento. Questa riduzione influisce sulla sostenibilità delle ipoteche. Pertanto, al più tardi dieci anni prima del pensionamento è bene riflettere sul finanziamento una volta che si cesserà la propria attività lavorativa. Dopo il pensionamento i costi abitativi possono ammontare al 38 per cento anziché al consueto 33⅓ per cento, poiché dal reddito sotto forma di rendita non vengono più detratte deduzioni sociali. L'ipoteca di secondo rango deve essere ammortizzata entro 15 anni o in linea di massima entro l'età di riferimento. Se la sostenibilità è insufficiente possono essere necessari ulteriori ammortamenti, ad esempio mediante fondi provenienti da risparmi o dal pilastro 3a.

Pianificare e costituire riserve per tempo è fondamentale per assicurare la sostenibilità della proprietà abitativa anche in età avanzata. In alternativa, i discendenti possono venire in aiuto acquisendo l'abitazione di proprietà. È possibile ricorrere anche ad altre opzioni, come affitto o vendita. Calcolare e pianificare per tempo la sostenibilità è essenziale per garantire la stabilità finanziaria dopo il pensionamento.