Prévoyance vieillesse: comment profitent les agriculteurs

La famille Züger cotise pour sa prévoyance

Les Züger sont une famille d’agriculteurs traditionnelle. Benno travaille uniquement à la ferme. Marianne, sa partenaire, s’occupe de leurs enfants et soutient son mari en travaillant à 40% sur l’exploitation. Afin d’optimiser les revenus et de gérer la ferme de manière plus durable, les deux époux ont sans cesse investi au fil des ans. Lors du financement de leurs projets, ils veillent toujours à avoir suffisamment de liquidités pour couvrir les frais courants.

Pour les Züger, cela comprend également les versements annuels dans les trois piliers de la prévoyance. Les deux époux s’acquittent des cotisations nécessaires à l’AVS (1er pilier). En tant qu’indépendants, ils profitent en outre des bénéfices de la prévoyance professionnelle: ils ont souscrit auprès d’Agrisano, qui s’adresse aux familles d’agriculteurs, des plans de prévoyance assortis d’avantages fiscaux dans le cadre de la prévoyance professionnelle facultative (pilier 2b). Benno et Marianne versent également chaque année dans le troisième pilier au moins la moitié du montant maximal possible.

Les agriculteurs tirent de plus en plus profit des avantages de la prévoyance vieillesse

Tous les agriculteurs et agricultrices suisses ne gèrent pas leur prévoyance vieillesse de manière aussi systématique que notre famille fictive des Züger. Mais beaucoup profitent déjà des avantages du système des trois piliers. Selon une enquête sur le recensement des entreprises agricoles menée par l’Office fédéral de la statistique (OFS) en 2020, 82% des agriculteurs travaillant uniquement sur leur exploitation disposaient d’un 2e ou d’un 3e pilier. Seulement 13% d’entre eux n’avaient pas de 2e ni de 3e pilier.

Les agricultrices et agriculteurs restent cependant en dessous de la moyenne suisse. En effet, selon l’OFS, 84% des personnes actives ont un 2e pilier et, selon le Baromètre de la prévoyance Raiffeisen, quelque trois quarts d’entre elles disposent d’un compte du pilier 3a.

En raison des revenus généralement plus faibles dans ce milieu ainsi que de son moindre recours aux 2e et 3e piliers, les rentes dans l’agriculture sont nettement en dessous de la moyenne des autres branches, comme l’atteste une précédente enquête de l’institut de recherche agricole Agroscope.

Pour améliorer cette situation, les agricultrices et agriculteurs devraient miser sur une prévoyance à large base. On entend par là d’utiliser les trois piliers du système suisse de prévoyance pour le financement de la retraite. Cela tant pour les exploitantes et exploitants que pour leurs partenaires travaillant à la ferme.

Les trois piliers de la prévoyance pour les agricultrices et agriculteurs

Plus de 80% des agricultrices et agriculteurs gèrent leur ferme en tant qu’indépendantes et indépendants. Selon les chiffres de l’OFS, une grande partie d’entre eux travaillent exclusivement sur leur propre exploitation. Dans l’aperçu suivant, nous avons réuni pour chaque pilier les points centraux auxquels vous devez faire attention en tant qu’agricultrice ou agriculteur indépendant·e.

Les femmes profitent d’une planification précoce

La prévoyance est une thématique centrale également pour les conjointes et – plus rarement – conjoints qui travaillent sur l’exploitation. Ce point a longtemps été négligé. Souvent, les conjointes ne recevaient pas de salaire et se retrouvaient sans prévoyance personnelle à la fin de leur vie active. Grâce à des initiatives de la part du monde politique et de l’Union Suisse des paysans, un changement de mentalité a eu lieu. La situation des femmes dans l’agriculture s’est depuis nettement améliorée.

Près de la moitié des conjointes ou conjoints ont de l’argent dans le 2e pilier, celui de la prévoyance professionnelle. 55% cotisent à la prévoyance privée facultative (3e pilier). Cela en vaut la peine: si les deux partenaires cotisent, plus d’argent sera disponible à la retraite. Et les conjointes ou conjoints sont également mieux protégés en cas de séparation.

Sa propre ferme en guise de prévoyance vieillesse

Pour les agricultrices et agriculteurs, leur ferme compte aussi dans la prévoyance vieillesse, surtout le produit de la vente de l’exploitation. Mais les droits d’habitation ou de bail avantageux jouent également un rôle prépondérant dans la planification de la prévoyance. 

Si vous vous reposez trop fortement sur votre ferme pour votre prévoyance vieillesse, vous prenez des risques inutilement élevés. Car il n’est pas du tout certain que vous trouviez à temps un successeur adéquat ou que le prix de vente espéré soit réellement atteint. Avec un plan de prévoyance précoce et complet qui prend en compte tous les piliers, vous évitez de tels risques et créez une marge de manœuvre.