Travail à temps partiel et prévoyance

Le système de prévoyance suisse est conçu sur la base du travail à temps plein. Les personnes qui travaillent à temps partiel gagnent moins et paient des cotisations plus basses dans les 1er et 2e piliers (AVS et caisse de pension). Cela entraîne des prestations de prévoyance plus faibles. C’est pourquoi les personnes qui travaillent à temps partiel doivent s’occuper elles-mêmes de leur prévoyance afin de disposer de suffisamment de fonds à la retraite pour poursuivre leur niveau de vie habituel. Les personnes qui travaillent à temps partiel devraient donc utiliser les possibilités du pilier 3a et se constituer un patrimoine pour la retraite.

La rente AVS est calculée sur la base du revenu. Les personnes gagnant moins bien leur vie percevront plus tard une rente moins élevée. Cela a un effet clairement négatif en cas de travail à temps partiel. Il est donc très important de payer chaque année ses cotisations à l’AVS. Les salarié·e·s n’ont pas à s’en préoccuper. C’est l’employeur qui s’en charge. Les personnes ne travaillant pas doivent contacter la caisse de compensation compétente. Les lacunes de cotisation peuvent être comblées rétroactivement dans un délai de cinq ans. Si vous ne le faites pas, votre rente sera réduite.

En savoir plus sur l’AVS en cas de travail à temps partiel

Dans le cadre du 2e pilier, c’est le salaire qui détermine le montant des cotisations dans la caisse de pension. Mais pas la totalité du salaire. Il existe en effet ce que l’on appelle la déduction de coordination. 25’725 francs sont déduits du salaire annuel. Seul le montant restant après déduction est déterminant. Dans le cas d’un revenu correspondant à un travail à temps partiel, cela ne représente souvent plus grand-chose. Et les versements dans la caisse de pension sont d’autant plus faibles.

Pour les salaires inférieurs à 22’050 francs, la caisse de pension n’est pas obligatoire. On parle alors de seuil d’entrée LPP. Il existe toutefois des caisses de pension qui assurent également des salaires plus bas ou qui adaptent la déduction de coordination en cas de travail à temps partiel – de sorte que les personnes travaillant à temps partiel puissent également épargner davantage pour la retraite.

Informations complémentaires sur la caisse de pension et le travail à temps partiel

Pour les personnes travaillant à temps partiel, assurer sa prévoyance dans le 3e pilier de manière privée permet d’améliorer sa prévoyance vieillesse de manière flexible. Il est recommandé d’accorder une place prioritaire à la prévoyance privée. Contrairement à l’AVS et à la caisse de pension, les versements dans la prévoyance privée ne dépendent pas directement du revenu. Le montant du versement dans la prévoyance liée 3a dépend si les personnes qui travaillent à temps partiel sont assurées ou non auprès d’une caisse de pension. Les personnes atteignant le seuil d’entrée et donc assurées dans une caisse de pension peuvent verser au maximum 7’056 francs par an. Les personnes qui travaillent à temps partiel sans être affiliées à une caisse de pension peuvent verser 20% du revenu provenant de l’activité lucrative, et ce jusqu’à 35’280 francs par an au maximum. Ces versements peuvent en outre être déduits du revenu imposable.

Tout ce que vous devez savoir sur la prévoyance privée et le travail à temps partiel

Les personnes qui travaillent à temps partiel auprès de plusieurs employeurs sont généralement assurées auprès de plusieurs caisses de pension (à condition que les différents salaires soient supérieurs à 22’050 francs). La déduction de coordination s’applique séparément à chaque salaire. Avec deux salaires à temps partiel, vous épargnez moins qu’avec un salaire élevé à temps plein.

Les personnes qui travaillent à temps partiel peuvent toutefois changer cela en choisissant une caisse de pension qui autorise l’assurance commune de tous les salaires. Dans ce cas, le seuil d’entrée et la déduction de coordination s’appliquent au revenu global, comme pour un salaire à temps plein.

Informations complémentaires sur la caisse de pension et le travail à temps partiel