22.07.2025
Ce que vous devez savoir
Le travail à temps partiel augmente le risque d'avoir des lacunes dans la prévoyance.
Les personnes travaillant à temps partiel doivent donc préparer avec beaucoup de soin leur prévoyance.
Les personnes qui cumulent plusieurs activités à temps partiel, et celles qui exercent une activité à temps partiel et vivent en concubinage sont également concernées.
Le plus grand risque se situe au niveau du 2e pilier en raison du seuil d’entrée et de la déduction de coordination.
Le travail à temps partiel est attractif pour l’équilibre vie privée / vie professionnelle, mais il a un effet négatif sur la prévoyance. En effet: plus le taux d’occupation est faible, plus le salaire est bas et plus la rente correspondante est basse à la retraite. Cela vaut particulièrement dans le 2e pilier, la caisse de pension, en raison du seuil d’entrée et de la déduction de coordination.
Une planification soigneuse est primordiale en cas de travail à temps partiel (Download: Brochure – Personnaliser sa prévoyance). Les versements dans le 3e pilier privé sont particulièrement importants, et la cotisation AVS annuelle minimale de 530 francs doit être prise en compte. Les femmes doivent particulièrement réfléchir à leur prévoyance car elles travaillent souvent à temps partiel et vivent généralement plus longtemps que les hommes. Il est conseillé de choisir un employeur «favorable au travail à temps partiel», avec des prestations de caisse de pension correspondantes.
Les couples vivant en concubinage sont confrontés à des défis particuliers. Les rentes AVS pour les couples se basent en effet sur le revenu combiné des deux époux. Des taux d’occupation différents se compensent, ce qui n’est pas le cas pour les couples vivant en concubinage. Par ailleurs, les partenaires qui ne sont pas mariés ne touchent pas forcément des prestations des assurances sociales en cas de décès ou d’invalidité.
Le travail à temps partiel est plus populaire que jamais. Plus de la moitié des Suissesses et environ un Suisse sur cinq travaillent à moins de 90%. Les personnes exerçant une activité à temps partiel doivent comprendre les répercussions de la réduction de leur temps de travail sur la prévoyance vieillesse afin d’éviter des lacunes financières à la retraite. En effet, le travail à temps partiel réduit la prévoyance vieillesse.
Taux d’occupation en Suisse en 1991 et en 2023
Sources: OFS, Centre d’investissement et de prévoyance Raiffeisen Suisse
Le revenu a des répercussions sur les trois piliers de la prévoyance suisse: le montant de la rente AVS dépend du revenu moyen. Les personnes gagnant moins bien leur vie percevront plus tard une rente moins élevée. Les personnes exerçant une activité à temps partiel ont également moins de marge de manœuvre pour mettre de côté de l’argent pour la prévoyance privée. Le 3e pilier est donc aussi indirectement concerné.
Le travail à temps partiel a le plus d’impact sur le 2e pilier. En effet, le salaire détermine le montant des cotisations à la caisse de pension, mais pas la totalité du salaire. Il existe en effet ce que l’on appelle la déduction de coordination, qui s’élève à 26’460 francs. Pour le calcul des cotisations à la caisse de pension, seul le salaire restant après la déduction (salaire assuré ou coordonné) est déterminant. Comme la déduction de coordination est la même pour tous les salaires, les bas salaires en sont impactés de manière disproportionnée.
Environ 60% des femmes qui exercent une activité lucrative en Suisse travaillent à temps partiel et gagnent donc moins. Un salaire plus bas implique des prestations de la caisse de pension plus basses. Cela s’explique notamment par la déduction de coordination de 26’460 francs, qui réduit fortement le salaire assuré. Par ailleurs, la plupart des femmes qui gagnent moins que le seuil d’entrée de 22’680 francs ne sont même pas affiliées à une caisse de pension. Il existe toutefois des caisses de pension «favorables au temps partiel», qui assurent également des salaires inférieurs et réduisent la déduction de coordination, pour permettre de recevoir à la retraite des prestations plus élevées.
Les couples vivant en concubinage sont confrontés à des défis particuliers. Les rentes AVS pour les couples se basent en effet sur le revenu combiné des deux époux. Des taux d’occupation différents, par exemple lorsqu’un conjoint s’occupe du foyer et des enfants, s’équilibrent. Ce n’est pas le cas pour le concubinage. En cas de décès ou d’invalidité, les couples mariés et les couples vivant en concubinage ne sont pas non plus sur un pied d’égalité: les partenaires qui ne sont pas mariés ne touchent pas forcément les prestations pour survivants des assurances sociales.
