Pensionamento

Chi vuole andare in pensione anticipatamente deve considerare una riduzione a vita delle prestazioni del 1o e del 2o pilastro. Per ogni anno di riscossione anticipata, la rendita AVS si riduce di quasi il 7 per cento. Anche le prestazioni del 2o pilastro possono ridursi del 5-10 per cento circa a seconda della cassa pensioni. Inoltre, negli anni che precedono l'età ordinaria di pensionamento viene meno il reddito da attività lucrativa, ma allo stesso tempo bisogna continuare a versare i contributi AVS. La sostenibilità finanziaria del pensionamento anticipato dipende quindi in larga misura dalle riserve finanziarie personali. Sono abbastanza cospicue da compensare l'anticipato venir meno del reddito da attività lucrativa e la riduzione delle prestazioni? O magari è possibile ridurre le spese in età avanzata? Per valutare questi aspetti si consiglia di pianificare attentamente il budget.

Per l'ammontare della rendita AVS sono determinanti due variabili: il periodo contributivo e il reddito. In caso di versamento senza interruzioni dei contributi AVS dal 1o gennaio dell'anno civile in cui si compiono 21 anni fino all'età di riferimento, si percepisce una rendita AVS completa. In base ai dati del 2026, la rendita completa va da un minimo di 1'260 franchi a un massimo di 2'520 franchi al mese. Quando due coniugi sono entrambi in pensione, la rendita AVS viene plafonata. Ciò significa che insieme percepiranno non più del 150 per cento della rendita massima per i single, pari a un massimo di 3'780 franchi al mese. Dal 2026, inoltre, a fine anno viene corrisposta una rendita supplementare. La 13a mensilità AVS funziona come il 13a salario mensile: corrisponde a un dodicesimo delle rendite di vecchiaia percepite nell'anno in questione e non è quindi sempre esattamente uguale a una rendita mensile completa (ad esempio se la rendita inizia a essere versata a metà anno). Il versamento viene effettuato automaticamente insieme alla rendita di dicembre.

Percependo la rendita AVS più tardi si può aumentarla. La convenienza finanziaria del rinvio dipende però soprattutto dall'aspettativa di vita. Se si percepisce la rendita maggiorata solo per pochi anni, la somma ricevuta sarà nel complesso inferiore a quella che sarebbe stata corrisposta andando in pensione a 65 anni e con una rendita senza supplementi. È importante sapere che per beneficiare di un supplemento occorre richiedere il rinvio della rendita alla propria cassa di compensazione.

L'ammontare della rendita della cassa pensioni è riportato nel relativo certificato della cassa pensioni. L'importo dipende dal capitale di vecchiaia accumulato e dal tasso di conversione. In media il capitale di vecchiaia della cassa pensioni al momento del pensionamento ammonta spesso a diverse centinaia di migliaia di franchi. Con un tasso di conversione come quello attualmente in vigore per le componenti salariali assicurate obbligatoriamente (6.8 per cento), significa che per ogni 100'000 franchi accumulati viene corrisposta una rendita annua di 6'800 franchi. È importante sapere che molte casse pensioni applicano per la parte sovraobbligatoria o per l'intero capitale (aliquota mantello) un tasso di conversione più basso, che il più delle volte è nettamente inferiore al 6.8 per cento. Nel certificato della cassa pensioni è indicato il tasso di conversione applicato nel singolo caso.

Le prestazioni di vecchiaia della cassa pensioni possono essere prelevate sotto forma di rendita mensile, di versamento unico del capitale o come combinazione di rendita e capitale. Questa decisione non deve essere presa alla leggera, poiché ha un impatto significativo sul futuro finanziario ed è irreversibile. Ogni opzione ha i propri vantaggi e svantaggi. La scheda di decisione interattiva aiuta a fare la scelta giusta.

Rendita o capitale – le differenze principali in sintesi