Départ à la retraite

Si vous prenez une retraite anticipée, les prestations du premier et du deuxième piliers dont vous bénéficierez à vie seront moins élevées. La rente AVS diminue de près de 7% par année de perception anticipée. Les prestations du deuxième pilier peuvent également être inférieures de 5 à 10% selon votre caisse de pension. De plus, pendant les années à partir desquelles vous prenez votre retraite anticipée précédant l’âge ordinaire de la retraite, vous ne disposerez plus du revenu que vous génériez par votre activité lucrative, mais vous devrez continuer de verser des cotisations AVS. Vos réserves financières déterminent donc en grande partie si vous avez financièrement la possibilité de prendre une retraite anticipée. Sont-elles suffisamment importantes pour compenser la perte anticipée du revenu issu de votre activité lucrative et la baisse des prestations? Ou pourrez-vous réduire vos dépenses une fois à la retraite? Une planification budgétaire minutieuse est recommandée pour répondre à ces questions.

Deux variables sont déterminantes pour le montant de la rente AVS: la durée de cotisation et le revenu. Si vous avez payé toutes les cotisations AVS entre le 1er janvier de l’année civile de votre 21e anniversaire et l’âge de référence, vous obtiendrez une rente complète AVS. En 2026, la rente complète s’élève au minimum à 1’260 francs et au maximum à 2’520 francs par mois. Si vous et votre conjoint êtes tous les deux à la retraite, la rente AVS est plafonnée. Autrement dit, vous ne percevrez pas plus de 150% de la rente maximale pour personne seule au total. Cela correspond au maximum à 3’780 francs par mois. Depuis 2026, une rente supplémentaire est également versée en fin d’année. La treizième rente AVS fonctionne de la même manière que le treizième salaire mensuel: elle équivaut à un douzième de la rente de vieillesse perçue au cours de l’année considérée et n’est donc pas toujours exactement égale à une rente mensuelle complète (par exemple si le versement des rentes commence au milieu de l’année). Le versement s’effectue automatiquement en combinaison avec la rente de décembre.

Si vous commencez à percevoir votre rente AVS plus tard, vous pouvez augmenter son montant. Mais la question de savoir si un report vaut la peine financièrement dépend avant tout de l’espérance de vie. Si vous ne percevez la rente majorée que pendant quelques années, vous recevrez moins d’argent que si vous étiez parti à la retraite à 65 ans et que vous aviez reçu une rente sans majoration. Important: pour bénéficier d’une majoration, vous devez signaler le report de la rente à votre caisse de compensation.

Le montant de la rente que vous percevrez de la caisse de pension est indiqué sur votre certificat de caisse de pension. Le montant dépend du capital de vieillesse épargné et du taux de conversion. En moyenne, au moment du départ à la retraite, les avoirs de vieillesse de la caisse de pension s’élèvent souvent à plusieurs centaines de milliers francs. Un taux de conversion de 6,8% tel qu’il s’applique actuellement aux éléments de salaire assurés obligatoirement signifie qu’une rente annuelle de 6’800 francs est versée pour chaque tranche de 100’000 francs épargnés. Important: de nombreuses caisses de pension appliquent à la part surobligatoire ou à l’ensemble du capital (taux enveloppant) un taux de conversion plus faible, souvent nettement inférieur à 6,8%. Le taux de conversion qui s’applique dans votre cas figure sur votre certificat de caisse de pension.

Les prestations de vieillesse de la caisse de pension peuvent être perçues sous forme de rente mensuelle, de versement unique du capital ou d’une combinaison de rente et de capital. Ce choix ne doit pas être fait à la légère, car il a un impact considérable sur votre avenir financier et est irréversible. Chaque option comporte des avantages et des inconvénients. Notre aide interactive à la décision vous accompagne dans votre choix.

Rente ou capital: les principales différences en un coup d’oeil