10.04.2026
Ce que vous devez savoir
Le passage à la retraite n’est pas le même pour tous les rentiers et toutes les rentières. En effet, avec la réforme «AVS 21», la date de départ à la retraite est devenue encore plus flexible. Les souhaits individuels et les conditions cadres financières déterminent laquelle des quatre variantes de départ à la retraite est envisageable:
Chacune de ces variantes a des répercussions personnelles et financières ainsi que des avantages et des inconvénients spécifiques. Si vous souhaitez vous garder toutes les portes ouvertes, mieux vaut commencer tôt à constituer votre patrimoine et à comparer les variantes entre elles et avec vos propres besoins et possibilités. Alors que certaines personnes accorderont une grande importance au temps libre dans le choix de leur modèle de retraite, d’autres donneront plus de poids à une rente plus élevée.
Depuis la réforme «AVS 21», l’âge de référence harmonisé de 65 ans s’applique en Suisse aux femmes et aux hommes. Le 65e anniversaire sert de valeur de référence pour le calcul des prestations des premier et deuxième piliers: les personnes qui prennent leur retraite plus tôt doivent s’attendre à des rentes AVS et à des prestations de vieillesse moins élevées de la part de la caisse de pension; celles qui partent à la retraite plus tard sont récompensées par des rentes et des prestations de vieillesse plus élevées. En revanche, si vous prenez votre retraite à exactement 65 ans, vous ne subirez aucune réduction ni ne bénéficierez d’aucune majoration.
Important: par souci de simplicité, le terme «âge de référence de 65 ans» est utilisé dans le présent article. Des dispositions particulières s’appliquent toutefois aux femmes de la génération transitoire (nées entre 1961 et 1969): premièrement, leur âge de référence passe progressivement à 65 ans. Deuxièmement, toutes les femmes de la génération transitoire bénéficient d’une majoration de rente à vie si elles restent actives jusqu’à l’âge de référence ou au-delà, et subissent une réduction moindre si elles prennent leur retraite plus tôt.
Le moment du départ à la retraite détermine donc de manière déterminante le revenu des rentières et rentiers. Le choix de l’une des quatre variantes de retraite – retraite ordinaire, anticipée, ajournée ou partielle – doit donc toujours tenir compte des souhaits personnels, mais aussi des conséquences financières.
Conseil: plus tôt on compare les options et on calcule différents scénarios de départ à la retraite, plus on dispose d’une marge de manœuvre importante. En effet, il faut du temps pour constituer un capital supplémentaire, par exemple pour partir à la retraite plus tôt et compenser les réductions de rentes. Un conseil en planification de la retraite avec une planification budgétaire solide est un bon point de départ pour ces réflexions.
Indépendamment de la variante de départ à la retraite pour laquelle vous optez, examinez les points suivants à temps pour démarrer votre retraite avec la bonne préparation.
La réforme AVS 21 est entrée en vigueur le 1er janvier 2024. Dans le cadre de cette réforme, l’âge de la retraite (désormais appelé âge de référence) a été harmonisé, la perception de la rente a été assouplie et le taux de la taxe sur la valeur ajoutée a été relevé en faveur de l’AVS. La mise en œuvre de la réforme devrait en premier lieu maintenir le niveau des rentes AVS et garantir l’équilibre financier de l’AVS pour la prochaine décennie. De plus, elle répond au besoin de flexibilité des assurés.
Dans le cadre de la réforme, les modifications suivantes ont été décidées:
Désormais, toutes les caisses de pension sont également tenues de permettre le départ à la retraite entre 63 et 70 ans. De même, toutes les institutions doivent proposer la possibilité d’une retraite partielle. Ce qui était déjà autorisé par de nombreuses caisses de pension est ainsi inscrit dans la loi.
