10.04.2026
Tutto ciò che occorre sapere
Il passaggio alla terza fase della vita non è uguale per tutti i beneficiari di rendita. Con la riforma «AVS 21», infatti, si può scegliere quando andare in pensione con ancora più flessibilità. I desideri personali e il contesto finanziario determinano quale delle seguenti quattro varianti di pensionamento è più adatta nel singolo caso:
Ognuna di queste varianti comporta conseguenze sul piano personale e finanziario e ha i propri vantaggi e svantaggi. Chi vuole tenersi aperte tutte le possibilità dovrebbe iniziare per tempo a costituire un patrimonio e a confrontare le varianti tra loro e con le proprie esigenze e possibilità. Mentre per alcuni la scelta del modello di pensionamento è dettata dal desiderio di avere più tempo libero, per altri la priorità può essere una rendita più elevata.
Dall'entrata in vigore della riforma «AVS 21», in Svizzera per donne e uomini vige un'età di riferimento uniforme di 65 anni. Il compimento dei 65 anni funge da valore di riferimento per il calcolo delle prestazioni del 1o e 2o pilastro: chi sceglie il pensionamento anticipato deve mettere in conto una diminuzione delle rendite AVS e delle prestazioni di vecchiaia della cassa pensioni, mentre chi va in pensione più tardi viene premiato con rendite e prestazioni di vecchiaia più alte. Il pensionamento a 65 anni esatti non comporta invece né supplementi né riduzioni.
Importante: per semplicità, in questo articolo si parla di età di riferimento di 65 anni. Per le donne della generazione di transizione (nate tra il 1961 e il 1969) sono però previste disposizioni particolari. In primo luogo, per loro l'età di riferimento viene portata a 65 anni gradualmente. In secondo luogo, tutte le donne della generazione di transizione ricevono supplementi di rendita vitalizi se continuano a lavorare fino all'età di riferimento od oltre e beneficiano di riduzioni di rendita inferiori se vanno in pensione anticipatamente.
Il momento del pensionamento contribuisce quindi in misura significativa a determinare il reddito dei beneficiari di rendita. Nella scelta di una delle quattro varianti di pensionamento – ordinario, anticipato, differito o parziale – si devono quindi sempre considerare, oltre ai desideri personali, anche le conseguenze finanziarie.
Consiglio: prima si confrontano le opzioni e si valutano attentamente i diversi scenari di pensionamento, maggiore sarà il margine di manovra. La costituzione di capitale supplementare, ad esempio per andare in pensione anticipatamente e poter compensare le riduzioni della rendita, richiede infatti tempo. Una consulenza pensionistica con una solida pianificazione del budget è un buon punto di partenza per queste considerazioni.
A prescindere dalla variante di pensionamento scelta, esaminate per tempo i seguenti aspetti per poter iniziare la terza fase della vostra vita senza sorprese.
La riforma AVS 21 è entrata in vigore il 1o gennaio 2024. Ha uniformato l'età di pensionamento, ora denominata età di riferimento, ha reso più flessibile la riscossione della rendita e aumentato l'aliquota d'imposta sul valore aggiunto a favore dell'AVS. La riforma punta, in primo luogo, a mantenere il livello delle rendite AVS e a garantire l'equilibrio finanziario dell'AVS nel prossimo decennio. Tiene inoltre conto dell'esigenza di maggiore flessibilità degli assicurati.
Nel quadro della riforma sono state adottate le seguenti modifiche:
Ora anche tutte le casse pensioni devono permettere ai propri affiliati di andare in pensione tra i 63 e i 70 anni. Analogamente, tutti gli istituti devono offrire l'opzione del pensionamento parziale. Vengono così disciplinate per legge prassi già diffuse in molte casse pensioni.
