Pensionierung im Überblick

Die ordentliche Pensionierung bedeutet, dass man den Ruhestand beim Erreichen des Referenzalters antritt. Wer sich für diese Variante entscheidet, hat Anspruch auf eine AHV-Rente und Pensionskassenleistungen ohne Kürzungen oder Zuschläge.

Die Höhe der AHV-Rente hängt von der Beitragsdauer und dem früheren Einkommen ab. Bei vollständiger Beitragsdauer erhalten Sie eine AHV-Vollrente, die zwischen 1'260 und 2'520 Franken pro Monat liegt. Ehepaare und eingetragene Paare erhalten gemeinsam höchstens 3'780 Franken (Stand 2026). Hinzu kommt seit 2026 eine 13. AHV-Rente. Entscheidend für die Höhe des Kapitals in der 2. Säule sind der frühere Lohn, die Beitragsjahre und Einzahlungen sowie die Verzinsung. Für die Umrechnung des Kapitals in eine Pensionskassenrente ist der Umwandlungssatz massgebend.

Gut zu wissen: Pensioniert wird man nicht automatisch. Angehende Rentnerinnen und Rentner müssen ihr Arbeitsverhältnis aktiv beenden und sich selber darum kümmern, dass die AHV-Rente ausbezahlt wird. Dazu melden sie sich drei bis sechs Monate vor Rentenbeginn bei der AHV-Ausgleichskasse an. Auch der Bezug von Leistungen aus der 2. Säule (berufliche Vorsorge) und der 3. Säule (private Vorsorge) sollte frühzeitig vorbereitet werden. Denn eine zeitliche Koordinierung der Auszahlungen spart Steuern.  

Von einer frühzeitigen Pensionierung spricht man dann, wenn Leistungen von AHV und Pensionskasse vor dem Referenzalter bezogen werden. Kapital oder Rente aus der beruflichen Vorsorge darf man sich frühestens mit 58 Jahren auszahlen lassen – die Pensionskassen (2. Säule) können Frühpensionierung aber auch erst mit 60 oder 63 Jahren erlauben, je nach Reglement. Die AHV-Rente (1. Säule) darf man frühestens zwei Jahre vor dem Referenzalter beziehen.

Bei beiden Vorsorgesäulen gilt: Je früher man die Leistungen bezieht, desto tiefer fallen diese aus. Pro Vorbezugsjahr reduziert sich die AHV um fast 7 Prozent, die Leistungen aus der beruflichen Vorsorge sinken – je nach Pensionskasse – häufig um 5 bis 10 Prozent.  Zusätzlich entfällt in den Jahren vor dem ordentlichen Pensionsalter das Erwerbseinkommen. Das kann zu einer Einkommenslücke im Alter führen.

Eine Frühpensionierung muss man sich also leisten können – und rechtzeitig vorbereiten: indem man Einkäufe in die Pensionskasse tätigt, einen Vorsorgeplan mit höheren Sparbeiträgen wählt (sofern die eigene Pensionskasse dies anbietet) und privates Vorsorgevermögen in der Säule 3a  sowie darüber hinaus aufbaut. Geld aus der Säule 3a kann übrigens frühestens fünf Jahre vor Erreichen des Referenzalters bezogen werden.

Gut zu wissen: AHV-Beiträge müssen in jedem Fall bis zum Erreichen des Referenzalters gezahlt werden, auch wenn man früher in Pension geht. 

Eine aufgeschobene Pensionierung bedeutet, dass Erwerbstätige über das Referenzalter hinaus weiterarbeiten und dabei noch keine Leistungen von der AHV und der Pensionskasse beziehen. Das ist bis spätestens zum 70. Geburtstag möglich. Wer seine Pensionierung aufschiebt, profitiert von einem lebenslangen prozentualen Rentenzuschlag in der AHV. Stand 2026 beträgt der Zuschlag bei einem einjährigen Aufschub 5,2 Prozent und bei einem fünfjährigen Aufschub sogar 31,5 Prozent. Wichtig: Um in den Genuss einer aufgebesserten Rente zu kommen, muss diese Option ausdrücklich bei der AHV-Ausgleichskasse angemeldet werden – spätestens ein Jahr nach Erreichen des Referenzalters.

In der beruflichen Vorsorge bestimmt das Reglement der jeweiligen Einrichtung, was im Falle einer aufgeschobenen Pensionierung genau möglich ist. Einzelne Pensionskassen erlauben es den Versicherten, während des Aufschubs weiterhin Beiträge zu zahlen und so zusätzliches Alterskapital aufzubauen. In vielen Fällen erhöht sich der Umwandlungssatz, was höhere Pensionskassenrenten zur Folge hat. Wichtig: Informieren Sie sich frühzeitig bei Ihrer Pensionskasse, welche Optionen Sie haben.

Wer erwerbstätig bleibt, kann auch den Bezug der Säule 3a um bis zu fünf Jahre aufschieben und weiterhin steuerbegünstigte Beiträge einzahlen. Sobald Sie Ihre Erwerbstätigkeit dann aber aufgeben, müssen Sie sämtliche Säule-3a-Vorsorgegelder beziehen. Um Steuern zu sparen, empfiehlt es sich, mehrere Säule-3a-Konten zu führen und diese vor der geplanten Pensionierung gestaffelt in verschiedenen Steuerjahren zu beziehen.

Eine Teilpensionierung bedeutet, dass Erwerbstätige gestaffelt schrittweise aus dem Arbeitsalltag aussteigen. Das ist in bis zu drei Schritten möglich – zum Beispiel, indem das Arbeitspensum erst auf 80 Prozent, ein paar Jahre später auf 50 Prozent und schliesslich auf 0 Prozent reduziert wird. Währenddessen können Arbeitnehmende bereits Leistungen aus der AHV und der Pensionskasse beziehen. Im obigen Beispiel wären das erst 20 Prozent, dann 50 Prozent und schliesslich 100 Prozent. Wichtig: Bei einer Teilpensionierung müssen die Altersleistungen aus der Pensionskasse im gleichen Umfang bezogen werden, wie das Arbeitspensum reduziert wird. Sonst handelt es sich lediglich um eine Pensumsreduktion. Die Pensionierungsschritte sind zwischen 63 und 70 Jahren möglich, bei vielen Pensionskassen ist eine Teilpensionierung aber schon ab 58 Jahren erlaubt.

Was eine Teilpensionierung für das Einkommen bedeutet, hängt davon ab, in welchem Alter die Teilpensionierungsschritte stattfinden. Bezüge vor dem Referenzalter führen zu Rentenkürzungen in der AHV respektive meist zu einem tieferen Umwandlungssatz in der beruflichen Vorsorge; bei aufgeschobenen Bezügen profitieren Pensionierte von Rentenzuschlägen respektive einem höheren Umwandlungssatz.

Gut zu wissen: Einzahlungen in die Säule 3a sind bei einer Teilpensionierung möglich, solange ein AHV-pflichtiges Einkommen vorliegt. Der Bezug der Säule 3a ist frühestens fünf Jahre vor Erreichen des Referenzalters möglich.